Budget : note de présentation brève et synthétique du budget primitif 2019

Commune de VEBRET

 

I. Le cadre général du budget

 

L’article L 2313-1 du code général des collectivités territoriales prévoit qu’une présentation brève et synthétique retraçant les informations financières essentielles est jointe au budget primitif afin de permettre aux citoyens d’en saisir les enjeux.

 

 Le budget 2019 a été voté le 15 mars 2019 par le conseil municipal. Il peut être consulté sur simple demande au secrétariat de la mairie aux heures d’ouvertures du bureau.

 

 II. La section de fonctionnement

 

a) Généralités

Le budget de fonctionnement permet à notre collectivité d’assurer le quotidien.

La section de fonctionnement regroupe l'ensemble des dépenses et des recettes nécessaires au fonctionnement courant et récurrent des services communaux.

 

 Pour notre commune :

Les recettes de fonctionnement 2019 représentent 525 148 euros.

Les dépenses de fonctionnement 2019 représentent 331 605 euros.

Les salaires représentent 48 % des dépenses de fonctionnement de la commune.

 

Au final, l'écart entre le volume total des recettes de fonctionnement et celui des dépenses de fonctionnement constitue l'autofinancement, c'est-à-dire la capacité de la commune à financer elle-même ses projets d'investissement sans recourir nécessairement à un emprunt nouveau.

 

Il existe trois principaux types de recettes pour la commune :

Les impôts locaux 174 145 € pour 2018, prévision 2019 : 179 628 € + le reversement de la fiscalité de la Communauté de Communes Sumène Artense.

Les dotations versées par l'Etat : 122 811 €

Les recettes encaissées au titre des prestations fournies à la population :

 

-       En 2017 : 35 014 €

-       En 2018 : 35 203 €

-       En 2019 : 33 050 € prévus

 

b) Les principales dépenses et recettes de la section :

 

Dépenses

Montant

recettes

Montant

Dépenses courantes

104 900 €

Excédent brut reporté

593 294 €

Dépenses de personnel

161 250 €

Recettes des services

33 050 €

Autres dépenses de gestion courante

57 900 €

Impôts et taxes

300 125 €

Dépenses financières

2 300 €

Dotations et participations

155 573 €

Dépenses exceptionnelles

500 €

Autres recettes de gestion courante

26 400 €

Autres dépenses

7 555 €

Recettes exceptionnelles

 

Dépenses imprévues

10 000 €

Recettes financières

 

Total dépenses réelles

344 405 €

Autres recettes

10 000 €

Charges (écritures d’ordre entre sections)

6 959 €

Total recettes réelles

1 118 442 €

Virement à la section d’investissement

769 078 €

Produits (écritures d’ordre entre sections

2 000 €

Total général

1 120 442 €

Total général

1 120 442 €

 

 

c) La fiscalité

 

Les taux des impôts locaux pour 2019:

 

Concernant les ménages

. Taxe d’habitation                    17.31 %

. Taxe foncière sur le bâti          12.47 %

. Taxe foncière sur le non bâti   99.08 %

Le produit attendu de la fiscalité locale s’élève à 179 628 €.

 

d) Les dotations de l’État.

Les dotations attendues de l’Etat s’élèveront à 87 874 € soit une baisse de 877 € par rapport à l’an passé.

 

III. La section d’investissement

a) Généralités

Le budget d'investissement prépare l’avenir. Contrairement à la section de fonctionnement qui implique des notions de récurrence et de quotidienneté, la section d'investissement est liée aux projets de la commune à moyen ou long terme. Elle concerne des actions, dépenses ou recettes, à caractère exceptionnel. Pour un foyer, l’investissement a trait à tout ce qui contribue à accroître le patrimoine familial : achat d’un bien immobilier et travaux sur ce bien, acquisition d’un véhicule.

 

b) Une vue d’ensemble de la section d’investissement

 

Dépenses

montant

Recettes

Montant

Solde d’investissement reporté

5 547€

Virement de la section de fonctionnement

773 078 €

Remboursement d’emprunts

12 100 €

FCTVA

34 000 €

Travaux de bâtiments

183 700 €

Mise en réserves

99 329 €

Travaux de voirie

132 000 €

Subventions années antérieures

58 427 €

Autres travaux

42 000 €

Opérations patrimoniales

5 784 €

Autres dépenses

10 000 €

subventions

20 000 €

Charges (écritures d’ordre entre sections)

7 784 €

Emprunt

 

/

 

Produits (écritures d’ordre entre section)

6 959 €

Total général

393 131 €

Total général

997 577 €

 

 

c) Les principaux projets de l’année 2019 sont les suivants :

 

- Eco quartier                                                  10 000 €           - Mobilier/Matériel                               11 000 €

- Eglise                                                          2 700 €             - Adressage                                         5 000 €

- Salle polyvalente                                           120 000 €         - Bâtiments communaux                     20 000 €

- Voiries diverses                                            92 000 €           - Village de Sumenat 2019                   35 000 €

- Cimetière                                                      25 000 €           - Commerce                                        30 000 €

- Espace jeux                                                  7 000 €

 

 

d) Les subventions d’investissements prévues :

- autres : 20 000 €

 

IV. Les données synthétiques du budget – Récapitulation

 

a) Recettes et dépenses d’investissement :

Recettes et dépenses d’investissement réparties comme suit :

 

- dépenses :

                        Solde investissement :             5 547 €

                        crédits reportés 2018 :             151 209 €

                        nouveaux crédits :                    236 375 €      

                                               TOTAL :            393 131 €   

 

- Recettes : crédits reportés 2018 :                   58 427 € 

                         nouveaux crédits :                   166 072 €

                        virement fonctionnement           773 078 €

                                               TOTAL :            997 577 €

 

 

b) Principaux ratios (les chiffres sont exprimés en euros par habitant)  

Dépenses réelles de fonctionnement par habitant :        637 € / h

Recettes réelles de fonctionnement par habitant :          1 143 € /h

Produits des impôts directes :                                     346 € /h

Investissement                                                            606 € /h

Subventions                                                                405 € /h

Remb. dette                                                                26 €/h

 

 

c) Etat de la dette

 

Au 01/01/2019 le capital restant à rembourser était de 75 069 € soit 148 €/h et il sera de 61 964 € au 31/12/2019.

 

 

                                                                                                          Fait à Vebret, le 15 mars 2019

                                                                                                          Le Maire,

                                                                                                          Fabrice MEUNIER